Eerst uw ruimte controleren
De jaarruimte voor 2026 hangt af van uw situatie in 2025. Ook met pensioenopbouw via een werkgever kunt u een pensioentekort hebben. Gebruik uw jaaropgaaf en pensioengegevens bij het officiële hulpmiddel. Trek een werknemerspremie die al op uw fiscale loon is ingehouden niet nog eens af.
Ongebruikte jaarruimte kan onder voorwaarden via reserveringsruimte worden benut. De ruimte geldt voor uw lijfrenteproducten samen. Een storting boven de aftrekruimte wordt niet alsnog aftrekbaar doordat u meerdere rekeningen gebruikt. Controleer jaarruimte en reserveringsruimte bij de Belastingdienst.
Wat gebeurt er met uw geld?
Een lijfrenteverzekering, lijfrenterekening of lijfrentebeleggingsrecht moet aan fiscale voorwaarden voldoen. De uitkering wordt belast; bij afkoop is meestal ook revisierente verschuldigd. De start en duur van uitkeringen verschillen per product en regime. Er geldt dus geen algemene regel dat iedere lijfrente vanaf vijf jaar vóór AOW vrij opneembaar is. Lees de voorwaarden en uitkeringsvormen.
Aftrek is iets anders dan rendement
Vergelijk een eventuele belastingvermindering nu met latere belasting, productkosten, beschikbaarheid van uw geld en eventueel beleggingsrisico. Een lagere belastingaanslag in het stortingsjaar zegt op zichzelf niet of het product voor u passend is. Een lager belastingtarief bij pensionering is geen zekerheid.
Storting → mogelijke aftrek binnen uw ruimte → eventueel lagere belasting nu. Daartegenover staan geld dat vaststaat en later belastbare uitkeringen. Deze stappen mogen niet worden samengevoegd tot één gegarandeerd rendementspercentage.
De eerdere versie van dit artikel presenteerde een verhouding tussen inleg en geschatte belastingvermindering als “61% rendement”. Die formulering en de bijbehorende vereenvoudigde berekening zijn verwijderd: ze gaven geen compleet beeld.
Zo gebruikt u SlimBelast
Controleer uw aftrekruimte eerst bij de Belastingdienst. Gebruik vervolgens de uitgebreide calculator om binnen de beschreven modelgrenzen een scenario met en zonder storting te vergelijken. Bekijk ook de methodiek en beperkingen. Wilt u alleen inkomen na belasting verkennen, begin dan met bruto-netto.
Deze uitleg kiest geen aanbieder of product voor u. Beoordeel voorwaarden en risico's voordat u geld vastzet.