Welkom bij SlimBelast

Vul in wat van toepassing is op uw situatie. De berekening werkt direct mee — geen verzendknop nodig.

Snel een eerste resultaat? Leeftijd en bruto inkomen zijn al genoeg. Hoe meer u invult, hoe nauwkeuriger de berekening — maar niets is verplicht.

Aangifte voor

★

Vrije toedeling box 3 vermogen

Fiscale partners mogen de grondslag sparen en beleggen vrij verdelen. Bij gelijke inkomens maakt het meestal weinig uit, maar bij verschillende inkomens kan slimme verdeling belasting besparen via het AHK-effect (algemene heffingskorting bouwt af op verzamelinkomen).

Partner 1: 50% Partner 2: 50%

P1 grondslag (€)

P2 grondslag (€)

★

Vrije toedeling saldo eigen woning

Fiscale partners mogen het saldo eigen woning (hypotheekrente + kosten − eigenwoningforfait) vrij verdelen. Slim verdelen kan voordeel opleveren door 2 effecten: het aftrektarief-plafond (37,56% in 2026, met 11,94% terugpakking voor toptariefdeel) en het AHK-effect (lager verzamelinkomen geeft hogere algemene heffingskorting).

Partner 1: 50% Partner 2: 50%

P1 saldo (€)

P2 saldo (€)

★

Vrije toedeling persoonsgebonden aftrek

Fiscale partners mogen zorgkosten, giften en partneralimentatie vrij verdelen tussen P1 en P2. Drempels (zorgkosten, gewone giften) worden berekend op het gezamenlijk drempelinkomen, het bedrag boven de drempel mag in elke verhouding worden toegedeeld.

Snel starten

Wat is op u van toepassing? We zetten de relevante posten alvast klaar.

Extra's (combineerbaar)

Box 1

Werk & woning

Loondienst, ZZP, eigen woning — vrijwel iedereen vult dit in

€ 0

▼

Leeftijd Start hier

Bruto inkomen

Inhoudingen op uw loon

Bruto en netto apart invullen

Uit

Neem alleen bedragen over die werkelijk op uw loonstrook staan. Vul bovenaan het brutoloon vóór deze inhoudingen in. Gebruikt u al het fiscale loon van uw jaaropgaaf? Trek dezelfde bruto-inhoudingen dan niet nogmaals af. Geen werkgeverspremies, loonheffing of eigen Zvw hier invullen.

De verhaalde WGA/Whk-premie verlaagt uw fiscale loon niet. Een WGA-hiaatverzekering kan juist een bruto-inhouding zijn: neem de indeling van uw loonstrook over. Vermeld die dan bij andere bruto-inhoudingen, niet tweemaal.

Bedragen invullen per:

Pensioenpremie werknemer jaarlijks bedrag

Andere inhoudingen die het fiscale loon verlagen volgens loonstrook

Verhaalde WGA/Whk-premie (netto)

Andere netto-inhoudingen bijv. vakbondscontributie

Vakantiegeld, 13e maand & bonus

Verhoogt uw bruto jaarinkomen

Uit

Vakantiegeld standaard 8% van bruto

13e maand indien van toepassing

Bonus / eindejaarsuitkering eenmalig dit jaar

Let op: deze bedragen worden bij uw bruto-inkomen opgeteld. Belastingdienst hanteert hetzelfde tarief — geen voordeel, alleen volledigheid.

Auto van de zaak / lease

Bijtelling verhoogt belastbaar loon

Uit

Cataloguswaarde auto

Type auto

De standaardkeuzes gelden voor een volledig jaar. Bij een oudere toelatingsdatum, wissel van auto, maximaal 500 privékilometers of een overgangsregeling: kies handmatig en vul het juiste jaarbedrag in. Youngtimer: ouder dan 16 jaar, of toepasselijk overgangsrecht in 2026.

Handmatige jaarbijtelling, na eigen bijdrage

Eigen bijdrage per maand verlaagt bijtelling

Bijtelling: percentage × cataloguswaarde wordt bij uw loon opgeteld voor belastingberekening. Eigen bijdrage gaat ervan af.

Expatregeling (30%-ruling)

Belastingvrije vergoeding voor expats

Uit

Categorie

Instroom-jaar 30%-regeling

Mechaniek: 30% van uw bruto loon (incl. vakantiegeld, bonus, bijtelling auto) wordt belastingvrij uitgekeerd als vergoeding voor extraterritoriale kosten. Cap €262.000/jaar. Belastbaar loon (70%) moet boven de salarisnorm blijven, anders wordt de vrijstelling gedeeltelijk verlaagd. Lees volledige uitleg

Werkgever-vergoedingen (netto)

Thuiswerk, reiskosten, onbelast

Uit

Thuiswerkvergoeding €2,40/dag onbelast in 2026

Reiskostenvergoeding werkgever max. €0,25/km onbelast

Goed om te weten: deze vergoedingen worden netto (onbelast) bij uw inkomen opgeteld. Boven de wettelijke maxima geldt belasting via WKR.

Ondernemer / ZZP

Zelfstandigenaftrek + MKB

Uit

Type ondernemer

Uren in uw onderneming in heel 2026 Ik besteed meer tijd aan mijn onderneming dan aan ander werk, óf was in minimaal één van 2021–2025 geen ondernemer.

Minimaal 1.225 uur per kalenderjaar. Dit minimum wordt niet lager als u later in het jaar begint. Zonder bevestiging hierboven rekenen we geen zelfstandigenaftrek.

Winst uit onderneming

Ook in loondienst naast je onderneming? Vul dan je brutoloon in bij ‘Bruto inkomen’ bovenaan — je loon en winst worden bij elkaar opgeteld.

Aanvullende gecontroleerde aftrekposten

Zakelijke kilometers privévervoermiddel nog niet in de winst Kosten nog niet van mijn winst afgetrokken; geen extra autokosten

Betaalde aftrekbare AOV-premie 2026 (€) Periodieke uitkering; premie zelf betaald en niet als zakelijke kosten verwerkt

Nog verrekenbare zelfstandigenaftrek uit beschikkingen (€) Beschikkingen gecontroleerd: niet eerder benut en niet ouder dan negen jaar

Eigen woning / hypotheek

Hypotheekrenteaftrek

Uit

Verkocht u een woning met overwaarde? De bijleenregeling wordt hier niet berekend: één bedrag aan overwaarde is daarvoor onvoldoende. Laat de aftrekbare rente eerst vaststellen. Kies daarna bij hypotheektype de handmatige invoer en vul uitsluitend dat aftrekbare rentebedrag in. U krijgt dan geen tweede korting op de ingevoerde rente wegens het hypotheektype.

Belastingdienst: bijleenregeling

Hypotheekrente / vastgesteld aftrekbaar bedrag jaarbedrag

WOZ-waarde woning

Woonde u het hele jaar in deze eigen woning? Had u in 2026 ook een andere koopwoning als hoofdverblijf?

Dit is een bijtelling bij uw inkomen, niet de belasting die u daarover betaalt. Hillen en eventuele aftrekbeperkingen worden daarna berekend. Alleen het forfait wordt naar dagen verdeeld.

Belastingdienst: deel van het jaar een eigen woning

Hoort uw lening in box 1 of box 3?

Dit volgt uit de fiscale voorwaarden; u kunt de box niet vrij kiezen in uw aangifte. De oorspronkelijke lening, het bestedingsdoel, de aflossingsafspraken en eventueel overgangsrecht zijn bepalend.

Een bestaande aflossingsvrije lening kan onder overgangsrecht in box 1 blijven, ook na oversluiten. Alleen de datum van uw nieuwe contract is daarom niet genoeg om de indeling te bepalen.

Deze tool adviseert geen hypotheekwijziging en berekent daarvoor geen persoonlijke besparing. Daarvoor ontbreken onder meer de volledige leninghistorie, actuele financieringskosten en een vergelijking van inkomen, vermogen en risico.

Vul bij hypotheekrente uitsluitend het aftrekbare deel in. Laat een onduidelijke indeling eerst controleren door uw hypotheekadviseur of fiscalist.

Officiële uitleg over oversluiten en renteaftrek

Lijfrente / pensioenopbouw

Aftrekbaar in box 1, max. €35.589 jaarruimte 2026

Uit

Gebruik voor jaarruimte 2026 uw inkomen en pensioenopbouw over 2025. Vul alleen eerder gecontroleerde reserveringsruimte in. Deze vereenvoudigde factor-A-berekening past niet bij iedere pensioenregeling; controleer uw ruimte bij de Belastingdienst vóór u stort.

Betaalde lijfrentepremie jaarbedrag 2026

Alimentatie betaald

Aftrekbaar als persoonsgebonden aftrek

Uit

Betaalde partneralimentatie

Specifieke zorgkosten

Drempel en eventuele verhoging hangen van uw situatie af

Uit

Niet-vergoede zorgkosten medicijnen, hulpmiddelen, vervoer

Genees- en heelkundige hulp en ziekenbezoek (geen verhoging)

Vul alleen fiscaal aftrekbare kosten in, na vergoedingen. Zorgpremie, eigen risico en wettelijke eigen bijdragen tellen niet mee. Dieet: gebruik het vaste bedrag uit de officiële dieetlijst.

Dieetkosten vaste bedragen per dieet

Giften aan ANBI

Aftrek alleen als aan de voorwaarden is voldaan

Uit

Type gift

Bedrag giften

Daarvan aan culturele ANBI’s (€; onderdeel van totaal)

Reisaftrek openbaar vervoer

Max. €2.649 per jaar

Uit

Enkele reisafstand (km) woning–werk

Reisdagen per jaar werkelijk gereisd

OV-reisdagen per week

Deel van het jaar met dit reispatroon (%)

Ontvangen OV-vergoeding werkgever (€/jaar)

Ik reis voor mijn loondienst, betaal zelf de reiskosten en voldoe aan de voorwaarden voor frequentie en verklaring.

Meer dan 10 km enkele reis; meestal minstens 1 dag per week óf minstens 40 dagen naar dezelfde werkplek. OV- of reisverklaring vereist. 100% geldt voor een heel jaar. Deze invoer is voor één vast traject; meerdere werkplekken vragen een aparte berekening.

Startersaftrek (ZZP)

+€2.123 bovenop zelfstandigenaftrek

Uit

Investeringsaftrek (KIA)

Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek

Uit

Vul uitsluitend kwalificerende investeringen van uw onderneming in, niet uw privégeld of gewone kosten. Een leeg veld levert geen aftrek op. Controleer de voorwaarden per bedrijfsmiddel.

Totaal investeringen 2026 kwalificerende bedrijfsmiddelen vanaf €450

Waarom hebben sommige posten geen invulveld?

Privé-studiekosten zijn in 2026 niet aftrekbaar als scholingsuitgaven. Zakelijke scholing kan onder voorwaarden wel een ondernemingskost zijn; verwerk zulke kosten in uw winst en trek ze hier niet nogmaals af.

Belastingdienst 2026 · Studiekosten voor ondernemers

Ouderschapsverlof verandert uw werkelijke jaarinkomen. Is de uitkering via uw werkgever al in het loon verwerkt, tel die dan niet nogmaals op. Rechtstreekse UWV-uitkeringen en hun fiscale indeling worden hier niet apart gemodelleerd; controleer daarvoor uw jaaropgaaf en aangifte.

UWV: betaling ouderschapsverlof

Indicatie, geen loonstrook of aangifte. Het hoofdresultaat is na inkomstenbelasting; eigen Zvw staat apart bij het resultaat. Verliesverrekening over andere jaren is niet verwerkt. AOW betekent hier: het hele jaar AOW. Bij gelijk arbeidsinkomen kiest u de oudste partner; zonder keuze telt IACK niet mee.

Box 2

Aanmerkelijk belang

Voor DGA's en BV-eigenaren — open dit alleen als van toepassing

€ 0

▼

Aanmerkelijk belang (≥5% aandelen)

Dividend of winst uit BV

Uit

Ontvangen dividend (bruto)

Verkoopwinst aandelen BV

Box 3

Sparen & beleggen

Spaargeld, beleggingen, crypto, vastgoed — boven € 59.357 vrijstelling

€ 0

▼

Spaargeld (peildatum 1 jan 2026)

Beleggingen / aandelen

Fictief rendement 6,00%

Uit

Waarde beleggingsportefeuille

Vastgoed (box 3)

Verhuurde woning / tweede woning

Uit

WOZ-waarde vastgoed box 3

Hypotheek op dit vastgoed

Crypto / overige bezittingen

Fictief rendement 6,00%

Uit

Waarde crypto (1 jan 2026)

Box 3 schulden

Minus drempel €3.400

Uit

Consumptieve schulden box 3

Groenbeleggen

Extra vrijstelling €26.715

Uit

Bedrag groen beleggen

Deze erkende groene inleg zit al in

Geen extra vermogen invullen: dit is een deel van het totaal hierboven, op 1 januari. Alleen erkende groenfondsen tellen mee. Zowel groen sparen als groen beleggen? Deze vereenvoudigde invoer ondersteunt één categorie; controleer uw aangifte afzonderlijk.

Tegenbewijsregeling box 3

Werkelijk rendement lager dan forfait?

Uit

Totaal werkelijk rendement 2026 (huishouden)

Vul het volledige jaarresultaat in, inclusief waardeveranderingen en aftrekbare box 3-schuldrente. Neem bij vastgoed ook de toepasselijke bijtelling eigen gebruik mee. Laat leeg als u dit nog niet weet; nul betekent een werkelijk vastgesteld resultaat van nul. De tool controleert deze samenstelling niet en past geen heffingsvrij vermogen toe op werkelijk rendement.

Onderlinge lening (familie)

Lening aan/van familielid — box 3 bezitting/schuld

Uit

Type

Bedrag lening

Voorbeeld, niet uw resultaat

Werknemer met € 60.000 bruto per jaar, onder de AOW-leeftijd, zonder andere inkomsten of aftrekposten. Berekend met dezelfde belastingmotor als uw invoer.

Bruto jaarloon€ 60.000

Box 1 vóór kortingen—

Heffingskortingen—

Jaarbelasting box 1 —

Begin met uw cijfers

Vul links uw situatie in. De berekening werkt direct mee — geen verzendknop nodig.

Belastingberekening 2026 — Box 1, 2 en 3 calculator met optimalisatie-tips

Bent u fiscaal partner volgens de Belastingdienst?